El documento está destinado a reflejar las siguientes operaciones en gestión, contabilidad y contabilidad fiscal en 1C UPP:

1. Liberación de productos elaborados en el taller. Puede haber dos tipos:

· con publicación en el almacén;

· sin contabilización en el almacén con reflejo en el trabajo en curso, reflejo en el negocio general, gastos generales de producción u otros costos.

2. Prestación de servicios internos por parte de la unidad productiva.

3. Contabilización de residuos retornables al almacén desde producción.

4. Reflexión en la contabilidad de datos sobre la distribución de los costos directos de producción:

· Costos de materiales y residuos retornables - en términos cuantitativos;

· Operaciones tecnológicas y Otros costos – en términos monetarios.

Abramos el diario documental “Informe de producción del turno”:

1) Pasemos a la interfaz "Gestión de producción".

2) Elemento de menú “Producción” - “Informe de producción del turno”.

Creemos un documento "Informe de producción para un turno" y consideremos sus capacidades (Fig. 1).

Arroz. 1 – Documento “Reporte de producción del turno”

Rellenar el encabezado del documento “Informe de producción de un turno” en 1C:UPP.

Consideremos completar los detalles del encabezado del documento:

· Existencias. El lugar de almacenamiento donde se almacenan los productos liberados. El valor del atributo se selecciona del directorio "Almacenes".

· Subdivisión. La unidad de producción en la que se produjeron los productos o se prestaron los servicios internos. El valor del atributo se selecciona del directorio "Divisiones". Es necesario completar los detalles.

· División organizacional. La unidad de producción de la organización en la que se produjeron los productos o se prestaron los servicios internos. El valor del atributo se selecciona del directorio "Divisiones de organizaciones". Es necesario completar los detalles.

· Tarea de producción. Una tarea de producción se indica si el resultado de la producción está vinculado a una tarea de producción específica, en cuyo caso la tarea de producción se considerará completada en términos de los productos liberados bajo ella.

· Permitir sobre límite. Para que el usuario pueda indicar la cancelación de materiales por costos superiores al límite, en el conjunto de derechos adicionales, el valor del derecho “Permiso de edición para exceder el límite para el suministro de materiales” debe establecerse en “Verdadero”. En este caso, el “ Permitir exceso de límite". Si la casilla de verificación está habilitada, entonces el documento puede cancelar cualquier cantidad de materiales como gastos, independientemente del valor del límite establecido. En este caso, la cantidad total de material que se da de baja debe indicarse en el atributo “Cantidad” de la pestaña “Materiales”, y el volumen que excede el valor límite debe resaltarse claramente e indicarse en el campo “Incl. emitidos en exceso del límite" en la sección tabular "Destinatarios". La columna se vuelve visible cuando se selecciona la casilla de verificación "Permitir exceder el límite". El control de límites se realiza solo si la dirección de producción en el documento está establecida en "Para costos" o "Para costos (lista)".

Configuración de la visibilidad de los detalles y marcadores del documento "Informe de producción de turnos" en 1C:UPP.

La visibilidad de una serie de detalles y marcadores de documentos se controla en una ventana separada, a la que se accede haciendo clic en " Ajustes". La ventana de configuración (Fig. 2) le permite verificar la configuración necesaria del documento:

Arroz. 2 – Ventana para configurar la visibilidad de detalles y pestañas del documento “Reporte de producción de un turno”.

· Usar materiales. Si la casilla de verificación está marcada, la pestaña "Materiales" está visible. En esta pestaña, ingresa una lista de materiales utilizados en la producción de productos.

· Distribuir materiales automáticamente. La casilla de verificación determina la distribución manual o automática de materiales para su liberación. Si la casilla de verificación no está seleccionada, la pestaña "Distribución de material" está visible.

· Utilizar operaciones tecnológicas.. Si la casilla de verificación está marcada, entonces el mensaje “Tech. operaciones" es visible. En esta pestaña, ingresa una lista de operaciones tecnológicas realizadas durante la producción de productos.

· Distribuir tecnología automáticamente. operaciones. La casilla de verificación determina la distribución manual o automática de costos por operaciones tecnológicas. Si la casilla de verificación no está marcada, entonces la pestaña "Distribución técnica". operaciones" es visible.

· Utilice otros costos. Si la casilla de verificación está marcada, la pestaña "Otros costos" está visible. En esta pestaña, ingresa una lista de otros costos intangibles incurridos en la producción de productos.

· Distribuir automáticamente otros costos. La casilla de verificación determina la distribución manual o automática de otros costos de producción. Si la casilla de verificación no está marcada, la pestaña "Distribución de otros costos" está visible.

· Utilice residuos retornables. Si la casilla de verificación está marcada, la pestaña "Residuos retornables" está visible. En esta pestaña, ingresa una lista de residuos retornables recibidos durante la producción de productos.

· Distribuya automáticamente los residuos retornables a los productos.. La casilla de verificación determina la distribución manual o automática de residuos retornables a los productos. Si la casilla de verificación no está seleccionada, la pestaña "Distribución de residuos retornables" está visible.

· Utilice el tiempo de funcionamiento. Si la casilla de verificación está marcada, puede ingresar en el documento no solo datos sobre la producción de productos terminados, sino también datos sobre el tiempo de operación. Cuando la casilla de verificación está habilitada, los siguientes detalles estarán disponibles para la entrada de datos: Tipo de emisión, incl. terminación.

· Usar órdenes de producción. Si la casilla de verificación está marcada, entonces el atributo "Tarea de producción" estará disponible para su entrada en el encabezado del documento; los datos de lanzamiento del producto se pueden vincular a la tarea de producción, indicando así la finalización de la tarea de producción. Está disponible la opción de completar automáticamente la sección tabular “Productos” para la orden de producción especificada en el encabezado del documento.

· Usar pedidos. Si la casilla de verificación está marcada, los detalles “Costos de pedido”, “Liberación de pedido”, “Reserva/colocación de pedido” estarán disponibles para ingresar para indicar pedidos a los que se pueden vincular datos sobre la producción del producto y los costos de producción.

· Utilice órdenes de servicio del sistema operativo. Si la casilla de verificación está marcada, en la sección tabular "Productos" en el atributo "Lanzamiento", la opción "Pedido de servicio del sistema operativo" estará disponible para su selección, es decir, el lanzamiento de un producto o la prestación de un servicio puede ser vinculado a una orden de mantenimiento del sistema operativo.

· Utilice las instrucciones de lanzamiento. Si la casilla de verificación está marcada, estará disponible una selección de direcciones de liberación del producto: al almacén, para los costos de una dirección, para los costos en varias direcciones. El atributo "Dirección de emisión" está disponible para su entrada en la sección tabular "Productos", la pestaña "Destinatarios" y el botón "Destinatarios" en el panel de comando de la sección tabular "Productos" se vuelven visibles. Si la casilla de verificación no está marcada, toda la producción va al almacén indicado en el encabezado del documento.

· Usar unidades WIP. Si la casilla de verificación está marcada, en la sección tabular "Distribución de materiales", los detalles "Unidad WIP" y "Unidad organizativa WIP" estarán disponibles para la entrada de datos.

· Utilice análisis WIP. Si la casilla de verificación está marcada, en la sección tabular "Distribución de materiales", los detalles "Grupo de artículos WIP" y "Pedido WIP" estarán disponibles para la entrada de datos.

Trabajar con el documento “Informe de producción de un turno” en 1C:UPP.

Produzcamos productos semiacabados a partir de los cuales en el futuro se ensamblará una mecedora. Reflejemos el hecho de la liberación utilizando el documento "Informe de producción para un turno" y consideremos completar los marcadores del documento.

Pestaña “Productos y servicios” en 1C:UPP.

La pestaña indica los productos terminados liberados, productos semiacabados o servicios internos prestados (Fig.3):

Arroz. 3 - Pestaña “Productos y servicios”

· Producto/servicio. Productos lanzados o servicios proporcionados. El valor del atributo se selecciona del directorio "Nomenclatura" y es necesario completarlo. Hemos producido productos semiacabados para mecedoras: estructura de silla (2 tipos) y guías para mecedora.

· Caracteristicas de producto. Características de los productos liberados, si se mantienen registros de las características de este producto. El valor del atributo se selecciona del libro de referencia "Características del artículo". Según nuestra nomenclatura no se llevan registros por características.

· Producción en serie. Una serie de productos manufacturados, si se llevan registros de este producto por series. El valor del atributo se selecciona del directorio "Serie de artículos". Según nuestra nomenclatura los registros no se llevan por series.

· tipo de lanzamiento. Tipo de lanzamiento del producto y prestación del servicio. Disponible si la casilla de verificación "Usar tiempo de funcionamiento" está seleccionada en la configuración de visibilidad de detalles. El atributo puede tomar los siguientes valores:

· Lanzamiento: determina el hecho del lanzamiento final de los productos;

· Tiempo de funcionamiento: se determina el hecho de la producción inacabada para la cual se utilizaron los costos.

Dirección de liberación. La dirección de liberación se refiere al método de contabilidad adicional de los productos manufacturados: o los productos se transfieren al almacén o permanecen en producción y se transfieren a otra unidad de producción. Para indicar la dirección de publicación en el documento, utilice el atributo "Dirección de emisión" en la pestaña "Productos y servicios", así como la pestaña "Destinatarios". Estos detalles están disponibles si la casilla de verificación "Usar instrucciones de publicación" está seleccionada en la configuración de visibilidad de los detalles (llamada por el botón "Configuración"). Para el tiempo de funcionamiento, no se especifica la dirección de liberación. Toda la producción permanece en el departamento que la fabricó. Transferir trabajo a otro departamento o almacén es imposible. El valor predeterminado del atributo "Dirección de liberación" se puede establecer en la configuración del usuario. Las siguientes direcciones de lanzamiento están disponibles para su selección:

· al almacén. Los productos se liberan con contabilización en el almacén. El almacén se indica en el encabezado del documento;

· Para gastos. Los productos se liberan sin publicarse en el almacén, la dirección de cancelación de los costos de producción se indica en la pestaña "Destinatarios". Con este método, sólo hay disponible una dirección de cancelación para una línea de productos;

· Para gastos (lista). Los productos se liberan sin publicarse en el almacén, la dirección de cancelación de los costos de fabricación se indica en el cuadro de diálogo "Ingresar instrucciones para la cancelación de productos (servicios)", que se abre haciendo clic en el botón " Destinatarios" en el panel de comando de la pestaña “Productos y Servicios”. Al especificar la dirección de lanzamiento del producto (no importa si es una dirección o una lista de direcciones), debe determinar los valores de todos los detalles para contabilizar los costos asociados con el lanzamiento del producto. Estos detalles son:

· la división a la que se atribuyen los costos (una división de la empresa para la contabilidad de gestión y una división de la organización para la contabilidad regulada);

· costo del producto;

· pedido del cliente u orden de producción;

· cuentas de costos para la contabilidad regulada y análisis correspondientes a las cuentas;

· al especificar una lista de direcciones, es necesario establecer el coeficiente para distribuir los costos por dirección.
Para el uso frecuente de las mismas combinaciones de valores de los detalles de descripción de la dirección de publicación, se pueden definir en una plantilla. Para este propósito está destinado el libro de referencia "Instrucciones para cancelar productos (servicios) manufacturados". Además, en el documento "Informe de producción para un turno", se pueden completar los detalles de la dirección de producción según la plantilla. Si se especifica una lista de instrucciones de lanzamiento, la plantilla se aplica en la ventana para especificar la lista usando el botón "Rellenar" - "Rellenar desde plantilla". Si se especifica una dirección de emisión, en la pestaña "Destinatarios", para completar los datos de acuerdo con la plantilla, debe hacer clic en el botón "Rellenar" - "Rellenar desde plantilla".

En nuestro caso, dado que estos productos no son productos terminados, sino productos semiacabados, seleccionaremos la dirección de producción "Por costos".

Calidad. La calidad de los productos elaborados. Para servicios, este detalle no se completa. El valor del atributo se selecciona del libro de referencia "Calidad".

Hay 2 opciones disponibles: Nuevo y Rechazado.

Lugares. Número de plazas de productos liberados.

Unidad. Unidad de medida de productos manufacturados.

Cantidad. La cantidad de productos producidos en una unidad de almacenamiento residual. El valor del atributo se completa automáticamente al especificar el número de asientos.

incluido terminación. si se selecciona "Producción" en el atributo "Tipo de producción", el volumen total de productos fabricados se selecciona en el atributo "Cantidad", entonces para vincular la producción del producto con el tiempo de operación en el atributo "Incl. finalización" indica el volumen de productos cuyo tiempo de funcionamiento se ha completado realmente.

Parte del costo. Costo compartido por costo compartido. Los valores de los indicadores de esta columna son especialmente importantes para los marcadores: “Distribución de técnicos. operaciones", "Distribución de otros costos".

grupo de nomenclatura. Se indica el grupo de nomenclatura de lanzamiento del producto. El valor del atributo se selecciona del directorio “Grupos de nomenclatura” y se completa automáticamente al seleccionar un producto con el valor especificado en el directorio “Nomenclatura” en el campo “Grupo de nomenclatura”.

Costos del pedido. Un pedido se indica para reflejar los costos de producción. El valor se selecciona de las listas de documentos “Orden de Compra” o “Orden de Producción”.

Liberación de pedido. Un pedido para el cual se lanzan productos. El valor se selecciona de las listas de documentos “Orden de producción” o “Orden de mantenimiento del sistema operativo”.

Reserva de pedido. Completado si es necesario para reservar productos fabricados para realizar pedidos. El valor se selecciona de las listas de documentos "Pedido del cliente", "Pedido interno" u "Orden de producción".

Especificación. Se indica la especificación del producto lanzado o servicio prestado. El valor del atributo se selecciona del libro de referencia "Especificaciones del artículo".

Productos finales. El atributo está disponible si el indicador "Usar órdenes de producción" o el indicador "Usar órdenes de mantenimiento del sistema operativo" está configurado en la configuración del documento. Al publicar un documento, se registra el hecho de la finalización de la liberación planificada para la tarea u orden correspondiente.

Estado del partido. Se indica el estado del lote, lo que le permite distinguir los artículos del inventario en la contabilidad por lotes.

Para efectos de la contabilidad y contabilidad fiscal de los productos manufacturados, se indica lo siguiente:

· Cuenta contable (BU). Contabilidad para la contabilidad de productos liberados (por ejemplo, 43 o 21).

· Cuenta contable (NU). Cuenta fiscal de productos manufacturados. El valor del detalle se selecciona del plan de cuentas de contabilidad fiscal.

· Cuenta de costos (CA). Costos contables para la producción de productos o prestación de servicios (por ejemplo, 20 o 23).

· Cuenta de costos (CO). Cuenta fiscal para los costos de producción de productos o prestación de servicios. El valor del detalle se selecciona del plan de cuentas de contabilidad fiscal.

Botón " Opciones". En producción, el consumo de componentes puede depender de parámetros adicionales del producto (dimensiones, temperatura) o de los parámetros del propio proceso de producción (humedad). En la especificación se puede configurar la dependencia del consumo de componentes de los parámetros de producción. Los valores reales de los parámetros de producción se indican en el informe de producción del turno para cada artículo del producto terminado. Para hacer esto, debe crear la fila activa en la sección tabular "Productos y servicios" y hacer clic en el botón "Opciones". Se abre un cuadro de diálogo para ingresar los valores reales de los parámetros de producción.

Completando la parte de la tabla:

Llenar"

· Completar según el orden de producción.. Los datos sobre los productos que se incluyen en la tarea de producción especificada en el encabezado se agregan a la parte tabular; en este caso, la parte tabular se borra preliminarmente.

· Agregar desde el pedido del cliente. Los datos sobre productos y servicios del pedido del comprador, que el usuario selecciona en la ventana de selección, se agregan a la parte tabular y las filas se agregan a las filas ya existentes en la parte tabular.

· Complete según el orden de producción.. Los datos sobre productos y servicios de la orden de producción, que el usuario selecciona en la ventana de selección, se agregan a la parte tabular, mientras que la parte tabular se borra previamente. El llenado se produce para la parte no cumplida de la orden de producción.

· Agregar por orden de producción. Similar a “Rellenar según orden de producción”, pero sin eliminar filas existentes en la sección tabular.

Pestaña “Destinatarios” en 1C:UPP.

La pestaña contiene datos para reflejar productos o servicios liberados en trabajo en curso, en negocios generales, costos generales u otros costos, si el lanzamiento se realiza sin contabilizar en el almacén (Fig. 4).

Esta pestaña refleja el método de contabilidad adicional de los productos manufacturados: permanecen en producción (producimos productos semiacabados, no productos terminados) y se transfieren a otra unidad de producción (o a la misma unidad de producción donde se produjeron).

Cada línea de la pestaña “Destinatarios” es una extensión de la línea correspondiente en la pestaña “Productos y Servicios”. Introducir nuevas líneas, eliminar y ordenar no están disponibles en esta pestaña.

Arroz. 4 - Pestaña “Destinatarios”

· Subdivisión. La división es la destinataria de los costes. El valor del atributo se selecciona del directorio "Divisiones".

· División organizacional. La unidad organizativa es la destinataria de los costes. El valor del atributo se selecciona del directorio "Divisiones de organizaciones".

· Orden. Especifique el pedido del cliente o el pedido de producción para el cual se registran los costos. El valor se selecciona de la lista de documentos “Orden de Compra” o “Orden de Producción”.

· Costo del producto. La partida de costo utilizada para registrar los productos fabricados o los servicios prestados. Completar este detalle significa que los productos producidos o los servicios prestados se reflejan en los costos. El valor del atributo se selecciona del directorio “Elementos de costo”.

· En t.horas liberadas que exceden el límite. Se indica la cantidad de productos que se da de baja como costos superiores al límite. Los datos se indican solo si: se utiliza un mecanismo para limitar el suministro de materiales y productos semiacabados a los departamentos, se establece la bandera "Permitir exceder el límite" en el encabezado del documento, la cancelación de productos se destina a costos y no al almacén.

· Características de los costos.. La columna muestra la naturaleza de los costos correspondientes al elemento de costo seleccionado en la línea.

· Tipo de análisis

· Analítica. Análisis de elementos de costos. Los valores ingresados ​​en esta columna dependen de la naturaleza de los costos seleccionados en la línea del elemento de costo.

· Productos. El detalle está disponible si se indica una partida de costo con la naturaleza de costos “Defectos en la producción”. Si es necesario, aquí se indican los productos a los que se incluyen costes por defectos.

· Cuenta de costos (CA). La cuenta contable en la que se registran los gastos. El valor del detalle se selecciona del plan de cuentas y se completa automáticamente al seleccionar un elemento de costo.

· Cuenta de costos (CO). La cuenta fiscal en la que se reflejan los gastos. El valor del detalle se selecciona del plan de cuentas de contabilidad fiscal y se completa automáticamente al seleccionar una partida de costo o al seleccionar una cuenta de costos para la contabilidad.

Completando la parte de la tabla:

La parte de la tabla se puede completar automáticamente haciendo clic en " Llenar"- “Rellenar desde plantilla”. En los documentos "Informe de producción de turno", para cada artículo de productos liberados, debe indicar la dirección de lanzamiento. Si se selecciona la opción "para costos (lista)", la entrada de la dirección para cancelar los costos de fabricación se indica en el cuadro de diálogo "Ingresar instrucciones para cancelar los productos (servicios)". Para el uso frecuente de las mismas combinaciones de valores de los detalles de descripción de la dirección de publicación, se pueden definir en una plantilla. Para este propósito está destinado el libro de referencia "Instrucciones para cancelar productos (servicios) manufacturados".

La pestaña "Materiales" en 1C:UPP.

En esta pestaña mostraremos una lista de materiales utilizados para la producción de nuestros productos semiacabados (Fig. 5).

Arroz. 5 – Pestaña “Materiales”

Casilla de verificación " Ingrese las partidas de costos por línea" determina cómo se ingresarán los elementos de costo en esta pestaña. Establecer esta casilla de verificación determina la indicación del elemento de costo en cada fila de la sección tabular.

· Costo del producto. Se indica la partida de costo para la cual los materiales y productos semiacabados se reflejaron en el trabajo en curso. El valor del atributo se selecciona del directorio “Elementos de costo”. En el detalle solo podrás indicar artículos con el tipo de costo “Material”.

La parte tabular indica los materiales y productos semiacabados que se utilizaron para producir productos y prestar servicios:

· Material. Material utilizado. El valor del atributo se selecciona del directorio “Nomenclatura”.

· Características de los materiales. Características del material, si se registran características para este material. El valor del atributo se selecciona del libro de referencia "Características del artículo".

· Serie de materiales. Serie de material, si este material se contabiliza por series. El valor del atributo se selecciona del directorio "Serie de artículos".

· Lugares. Número de lugares de material utilizado.

· Unidad. Unidad de medida del material utilizado.

· Cantidad. La cantidad de material utilizado en una unidad de almacenamiento residual. El valor del atributo se completa automáticamente al especificar el número de asientos.

· tipo de lanzamiento. Tipo de lanzamiento del producto para el cual se utilizó el material. El valor de este atributo debe ser igual a los valores especificados en la pestaña “Productos y Servicios”.

· Costos del pedido. Ordenar los costos de los productos para los cuales se utilizó el material. El valor de este atributo debe ser igual a los valores especificados en la pestaña “Productos y Servicios”.

· Liberación de pedido. El orden para el que se utilizó el material. El valor de este atributo debe ser igual a los valores especificados en la pestaña “Productos y Servicios”.

· Especificación. La especificación según la cual se utilizó el material.

Completando la parte de la tabla:

La parte de la tabla se puede completar automáticamente haciendo clic en " Llenar". Son posibles las siguientes opciones de llenado:

· Llenar según especificación. Los datos sobre materiales según la especificación se añaden a la parte tabular.

· Complete con una selección de análogos.. Al llenar, está disponible la sustitución de materiales por análogos. La reposición se realiza en la ventana del asistente “Selección de materiales y análogos para producción”, donde se muestra información sobre posibles análogos, sobre el resto de materiales y análogos en proceso y en almacén. Además, si se proporciona el mismo análogo para diferentes materiales, su saldo libre se distribuirá proporcionalmente entre todos los materiales.

· Completa el resto. Los datos de materiales se agregan a la parte tabular de acuerdo con los saldos listados al momento de completar el documento en obra en curso.

· Complete según sea necesario. La parte tabular se completa de acuerdo con la lista de materiales especificada en la pestaña "Materiales" del documento "Orden de producción", mientras que el llenado se produce de acuerdo con las necesidades actuales (no cerradas) de esta orden de producción. Los documentos de “Orden de producción” que se deben completar están determinados por las órdenes que se indican en la columna “Liberación de orden” en la pestaña “Productos” del informe de producción del turno. Si ya había líneas completadas en la sección tabular de la pestaña "Materiales" en el informe de producción del turno, se eliminarán cuando se completen automáticamente según las necesidades.

· Agregar desde requisito-factura. El usuario selecciona el documento “Solicitar-factura”. La parte tabular se completa de acuerdo con la lista de materiales especificada en el documento “Requisito-factura” en la pestaña “Materiales”, mientras que las líneas se agregan a las filas ya existentes en la parte tabular.

Pestaña “Distribución de materiales” en 1C:UPP.

La parte tabular indica la distribución de los materiales y productos semiacabados indicados en la pestaña “Materiales” a los productos fabricados y servicios prestados, indicados en la pestaña “Productos y Servicios” (Fig. 6).

Arroz. 6 – Pestaña “Distribución de materiales”

· Material, Características del material, Serie de materiales, Elemento de costo. Los valores correspondientes provienen de la sección tabular de la pestaña "Materiales". El atributo "Artículo de costo" está disponible para editar si la casilla de verificación "Ingresar artículos de costo por líneas" está seleccionada en la pestaña "Materiales".

· Cantidad. La cantidad de material en una unidad de almacenamiento residual.

· Grupo de nomenclatura, Productos, Características del producto, Serie de productos, Tipo de lanzamiento, Costes de pedidos, Lanzamiento de pedidos, Especificación, Cuenta de costos (AC), Cuenta de costos (CO), Calidad. Los valores correspondientes provienen de la sección tabular de la pestaña “Productos y servicios”.

· División WIP, División de Organización WIP. Disponible si la casilla de verificación "Usar unidad WIP" está seleccionada en la configuración de visibilidad de detalles.

· Grupo de artículos WIP, pedido WIP. Disponible si la casilla de verificación "Usar análisis WIP" está seleccionada en la configuración de visibilidad de detalles.

Llenar". Los materiales y productos semiacabados indicados en la pestaña “Materiales” se distribuyen entre los productos fabricados en proporción a los valores de la columna “Costo compartido”. Cada material se asigna únicamente a aquellas líneas de producción cuya lista de materiales incluye el material especificado. Los materiales para los cuales se especifica un pedido de cliente se asignan únicamente para producir productos para este pedido.

Pestaña “Tecnología. operaciones" en 1C:UPP.

En la pestaña de la parte tabular se indican los datos sobre las operaciones tecnológicas realizadas (Fig.7):

Arroz. 7 – Pestaña “Tecn. operaciones"

· Operación tecnológica. Operación tecnológica completada. El valor del atributo se selecciona del directorio “Operaciones tecnológicas”.

· tipo de lanzamiento. Tipo de lanzamiento de producto para el cual se realizó la operación tecnológica. El valor de este atributo debe ser igual a los valores especificados en la pestaña “Productos y Servicios”.

· Costo del producto. La partida de costo para la que se reflejan las operaciones tecnológicas en proceso. El valor del atributo se selecciona del directorio “Elementos de costo”. En los detalles sólo se pueden indicar elementos intangibles con un tipo de costo distinto de “Tangible”.

· Precio. Costo por unidad de operación tecnológica. El valor del atributo se completa automáticamente según los datos del directorio “Operaciones Tecnológicas”.

· Divisa. Moneda del precio de la operación tecnológica. El valor del atributo se completa automáticamente según los datos del directorio “Operaciones Tecnológicas”.

· Cantidad. Número de operaciones tecnológicas realizadas.

· Importe en moneda del precio. El monto de las operaciones realizadas en la moneda del precio de la operación tecnológica. El valor del atributo se calcula automáticamente después de ingresar la cantidad.

· Suma. El monto de las transacciones realizadas en la moneda de la contabilidad de gestión. El valor del atributo se calcula a partir del importe en la moneda del precio.

· Importe (reg.). El monto de las transacciones realizadas en la moneda de contabilidad regulada. El valor del atributo se calcula a partir del importe en la moneda del precio.

· Orden. Orden de costos del producto (pedido de cliente u orden de producción), según el cual se realizó la operación tecnológica.

· Tipo de análisis. La columna muestra el nombre de los análisis que se deben especificar para el elemento de costo seleccionado en la línea de la columna "Análisis".

· Analítica. Análisis de elementos de costos.

· Productos. El atributo está disponible si la partida de costo principal de la operación tecnológica especificada tiene la naturaleza de costos "Defectos en la producción". Si es necesario, aquí se indican los productos a los que se incluyen costes por defectos.

· Proyecto. Proyecto o tipos de distribución por proyecto. Este detalle se indica si el sistema realiza un seguimiento de los costos indirectos de los proyectos.

A efectos contables y contables tributarios se indica lo siguiente:

· Cuenta de costos (CA). La cuenta contable en la que se refleja el mantenimiento realizado. operaciones.

· Cuenta de costos (CO). La cuenta de contabilidad fiscal en la que se reflejan los servicios técnicos realizados. operaciones.

La parte tabular se puede completar automáticamente en función de los datos del diagrama de flujo de producción.

La pestaña "Artistas" en el informe de producción del turno.

En la pestaña de la parte tabular se indican los datos de los ejecutores, se enumeran los trabajadores realmente y se indica el KTU de cada uno de ellos (Fig.8):

Arroz. 8 - Pestaña “Artistas”

· Obrero. Ejecutor trabajo (por ejemplo, un miembro de un equipo de trabajadores). Para una orden reflejada en contabilidad regulada, también es necesario indicar una orden para la recepción del empleado.

· KTU. El "coeficiente de participación laboral" le permite distribuir de manera desigual el monto de la orden de trabajo entre los artistas. El valor predeterminado es 1.

· Cantidad a cobrar. Importe devengado al empleado en moneda de contabilidad de gestión.

· Monto a cobrar (regular). El importe a devengar al empleado en la moneda de contabilidad regulada.

En nuestro ejemplo, el importe a cobrar se toma de la pestaña "Técnico". Operaciones" y se distribuye de acuerdo con la proporción de los valores del coeficiente de participación laboral. El llenado se produce haciendo clic en " Calcular»

Ficha “Distribución de técnicas. operaciones" en el informe de producción del turno.

La parte tabular indica la distribución de las operaciones tecnológicas especificadas en la pestaña "Tecnología". operaciones" para los productos fabricados y los servicios prestados, indicados en la pestaña "Productos y Servicios" (Fig. 9).

Arroz. 9 – Pestaña “Distribución de técnicas. operaciones"

· Operación tecnológica, rubro de costo.. Los valores correspondientes provienen de la sección tabular de la pestaña "Técnico". operaciones."

· Suma. El monto de las transacciones realizadas en la moneda de la contabilidad de gestión.

· Importe (reg.). El monto de las transacciones realizadas en la moneda de contabilidad regulada.

· Grupo de nomenclatura, Productos, Características del producto, Serie de productos, Tipo de lanzamiento, Orden, Especificación, Cuenta de costos (AC), Cuenta de costos (CA), Calidad. Los valores correspondientes provienen de la sección tabular de la pestaña “Productos y servicios”.

Completando la parte de la tabla:

Es posible completar esta parte tabular usando el botón “ Llenar" Operaciones tecnológicas especificadas en la pestaña “Tecnología”. Las operaciones” se distribuyen entre los productos fabricados en proporción a los valores de la columna “Costo compartido” de la pestaña “Productos y servicios”.

Dado que las Especificaciones de los artículos “Estructura para silla” y “Estructura para silla (2 var)” tienen las mismas especificaciones técnicas. tarjetas ("Marco para una silla") (Fig. 10, 11), luego la cantidad de operaciones técnicas se distribuirá dependiendo de la proporción del costo (pestaña "Productos y Servicios") solo entre las líneas "Marco para una silla" y “Estructura para silla (2 var)".

Aquellos. las operaciones para las que se especifica un pedido de cliente se asignan únicamente a la producción de productos para este pedido.

Arroz. 10 – Especificación “Estructura de silla”

Arroz. 11 – Especificación “Estructura de silla (2 vars)”

La pestaña “Otros costos” en el informe de producción del turno.

En la pestaña de la sección tabular se indican datos sobre otros costos intangibles (Fig.12):

Arroz. 12 – Pestaña “Otros costos”

· Costo del producto. La partida de costo para la cual otros costos se reflejan en el trabajo en curso. El valor del atributo se selecciona del directorio “Elementos de costo”. En los detalles sólo se pueden indicar elementos intangibles con un tipo de costo distinto de “Tangible”.

· Método de distribución. El método de distribución de costos indica sobre qué base se distribuirán los costos al realizar el documento "Cálculo de costos de producción". En realidad, se trata de un análisis según el cual los costos se reflejan en el trabajo en curso.

· grupo de nomenclatura. Grupo de nomenclatura de producción de productos al que se atribuyen otros costos. El valor de este atributo debe ser igual a los valores especificados en la pestaña “Productos y Servicios”.

· tipo de lanzamiento. Tipo de producción de producto al que se asignan otros costos. El valor de este atributo debe ser igual a los valores especificados en la pestaña “Productos y Servicios”.

· Orden. Ordenar los costes de los productos a los que se imputan otros costes. El valor de este atributo debe ser igual a los valores especificados en la pestaña “Productos y Servicios”.

· Suma

· Importe (reg.). El monto de otros costos en la moneda de contabilidad regulada. El valor del detalle se calcula automáticamente cuando cambia el importe en la moneda de control. contabilidad.

Completando la parte de la tabla:

Cuando presionas el botón Llenar" - « Completa el resto" la parte tabular se completa con los saldos de costos intangibles en trabajo en curso;

La pestaña “Distribución de otros costos” en el informe de producción del turno.

La parte tabular indica la distribución de otros costos indicados en la pestaña “Otros costos” para los productos manufacturados y servicios prestados, indicados en la pestaña “Productos y Servicios” (Fig. 13).

Arroz. 13 – Pestaña “Distribución de otros costos”

· Costo del producto. Los valores del detalle correspondiente del apartado tabular de la pestaña “Otros costos”.

· Suma. El monto de otros costos en la moneda de contabilidad de gestión.

· Importe (reg.). El monto de otros costos en la moneda de contabilidad regulada.

· Grupo de nomenclatura, Productos, Características del producto, Serie de productos, Tipo de lanzamiento, Orden, Especificación, Cuenta de costos (AC), Cuenta de costos (CA), Calidad. Los valores de los detalles correspondientes de la sección tabular de la pestaña “Productos y Servicios”.

Completando la parte de la tabla:

Es posible completar esta parte tabular usando el botón “ Llenar" Los costos indicados en la pestaña “Otros costos” se distribuyen entre los productos fabricados en proporción a los valores de la columna “Costo compartido”. Otros costos se asignan a la producción de productos para el mismo grupo de productos y pedido, que se indican en la línea de la sección tabular "Otros costos".

Pestaña “Residuos retornables”

Para los residuos retornables, puede especificar un almacén separado para la transferencia; el almacén se establece en el atributo "Almacén" en la pestaña "Residuos retornables".
La parte tabular indica los residuos retornables que se generaron durante la producción (Fig.14):

Arroz. 14 – Pestaña “Residuos retornables”

· Nomenclatura. Devolver residuos. El valor del atributo se selecciona del directorio “Nomenclatura”.

· Características de la nomenclatura. Características de los residuos retornables, si para estos se llevan registros de residuos retornables según características. El valor del atributo se selecciona del libro de referencia "Características del artículo".

· Serie de nomenclatura. Una serie de residuos retornables, si se llevan registros por series de estos residuos retornables. El valor del atributo se selecciona del directorio "Serie de artículos".

· Lugares. Número de lugares de residuos retornables recibidos.

· Unidad. La unidad de medida de los residuos retornables recibidos.

· Cantidad. La cantidad de residuos retornables recibidos en una unidad de almacenamiento de residuos. El valor del atributo se completa automáticamente al especificar el número de asientos.

· tipo de lanzamiento. Tipo de liberación del producto por el cual se recibieron residuos retornables. El valor de este atributo debe ser igual a los valores especificados en la pestaña “Productos y Servicios”.

· Costos del pedido. Orden de costes de productos por los que se recibieron residuos retornables. El valor de este atributo debe ser igual a los valores especificados en la pestaña “Productos y Servicios”.

· Reserva de pedido. Rellenar si es necesario para reservar residuos retornables en pedido. El valor se selecciona de las listas de documentos "Pedido del cliente", "Pedido interno" u "Orden de producción".

· grupo de nomenclatura. Se indica el grupo de nomenclatura de lanzamiento del producto.

· Especificación. Se indica la especificación del producto liberado o servicio prestado según cuya liberación generó residuos retornables. El valor del atributo se selecciona del libro de referencia "Especificaciones del artículo".

· Estado del partido. Se indica el estado del lote, lo que le permite distinguir los artículos del inventario en la contabilidad por lotes. Para los residuos retornables que pertenecen al vendedor, el estado del lote se indica como “Para reciclaje”.

Completando la parte de la tabla:

Es posible completar esta parte tabular usando el botón “ Llenar" El llenado se realiza sobre la base de las especificaciones de lanzamiento, que se indican en la pestaña "Productos y Servicios".

Pestaña “Distribución de residuos retornables”

La parte tabular indica la distribución de los residuos retornables indicados en la pestaña “Residuos Retornables” a los productos manufacturados y servicios prestados, indicados en la pestaña “Productos y Servicios” (Fig. 15).

Arroz. 15 – Pestaña “Distribución de residuos retornables”

· Nomenclatura, Características de la nomenclatura, Serie de nomenclatura, Rubro de costo. Los valores del detalle correspondiente del apartado tabular de la pestaña “Residuos retornables”.

· Cantidad. La cantidad de residuos retornables en una unidad de almacenamiento de residuos.

· Grupo de nomenclatura, Productos, Características del producto, Serie de productos, Tipo de emisión, Orden de costo, Orden de reserva, Especificación, Cuenta de costo (AC), Cuenta de costo (CO), Calidad. Los valores de los detalles correspondientes de la sección tabular de la pestaña “Productos y Servicios”.

Completando la parte de la tabla:

Es posible completar esta parte tabular usando el botón “ Llenar" El ítem especificado en la pestaña “Residuos retornables” se distribuye entre los productos liberados en proporción a los valores de la columna “Costo compartido”.

Si en la especificación de residuos retornables en el atributo “Reflejo de retorno. El método "residuos" se especifica como "En los documentos de distribución", entonces no se puede realizar la distribución automática de residuos retornables en el informe de producción para un turno. Cada residuo retornable se distribuye únicamente a aquellas líneas de liberación cuyas especificaciones incluyen los residuos retornables especificados. Las líneas que indican el pedido del comprador están asignadas únicamente a la producción de productos para este pedido.

Características de la realización del documento "Informe de producción de un turno" en 1C:UPP.

Si la política contable especifica el método para formar el costo de una operación de liberación como "Por costo planificado" o "Por costos directos", al publicar el documento, el costo preliminar de los materiales se determina de acuerdo con los datos contables del trabajo en curso. , y la distribución se realiza según el número de costos directos de este material a las filas del apartado tabular “Productos y Servicios”. Como resultado, se forma el costo preliminar de los productos fabricados y los servicios prestados.

Al publicar el documento "Informe de producción para un turno", las necesidades de la orden de producción especificada en él se cierran si:

· se mantienen registros de las necesidades de las órdenes de producción (en la configuración de los parámetros contables, se establece la casilla "Mantener registros de las necesidades de las órdenes de producción de materiales y productos semiacabados");

· cuando se utiliza el método de cierre de requisitos "Automáticamente durante la distribución", los requisitos se cierran según los datos de la pestaña "Distribución de materiales". En este caso, existen las siguientes características de las necesidades de cierre:

· si, como resultado de la publicación del documento, un artículo de producto planeado para su lanzamiento bajo una orden de producción se libera por completo, todos los requisitos de la orden de producción asociados con este producto se cierran

· si, como resultado de la publicación del documento, todos los productos planificados para su lanzamiento bajo la orden de producción se liberan por completo, el requisito de la orden de producción se cierra en su totalidad, independientemente de la información especificada en la pestaña "Distribución de material";

Cuando se utiliza el método "explícito" para cerrar necesidades, las necesidades se cierran en los siguientes casos

· como resultado del documento, el artículo del producto previsto para su liberación según la orden de producción ha sido completamente liberado. Al mismo tiempo, se cierran todos los requisitos de órdenes de producción asociados con este producto.

· como resultado del documento, todos los productos previstos para su lanzamiento según la orden de producción están completamente liberados. Al mismo tiempo, se cubre en su totalidad el requisito de la orden de producción.

¡Gracias!

Programa del curso 1C UPP

1C:Gestión de empresas manufactureras 8

Parte 1. Concepto del programa y funcionalidad comercial.

24 horas académicas

Concepto, conceptos básicos de contabilidad y trabajo en la UPP. Descripción general de los subsistemas. Objetos generales del sistema.

• Objeto del programa. Los principales objetos utilizados, sus relaciones. Tipos de contabilidad. Estructura de la empresa, organizaciones. Clasificadores generales. Objeto y uso de directorios Organizaciones, Divisiones, Contratistas, Contratos de contrapartes, Nomenclatura.

Precios.

• Principios de fijación de precios en una empresa, su implementación en la configuración. Formación de precios de productos, bienes y servicios terminados. Precios de contratistas, análisis de precios. Costo planificado del artículo. Uso de información sobre precios.

Pedidos. Reserva y alojamiento.

• Trabajar con pedidos a proveedores, compradores, pedidos internos, órdenes de producción. Reserva, colocación, ajuste, cierre.

Dirección de Procuración.

• Contabilización de compras y gastos adicionales. Capitalización de activos materiales, servicios, equipos, proyectos de construcción. Contabilización de pagos aduaneros.

Gestión de ventas.

• Venta de bienes y servicios. Aplicación de descuentos y márgenes. Venta al por mayor. Comercio minorista en puntos de venta automatizados y no automatizados. Negociación de comisiones.

Contabilidad de almacén de bienes materiales.

• Control de inventario. Inventario, movimiento, almacenamiento de artículos. Contabilización de envases retornables.

Contabilidad de pedidos de artículos de inventario.

• Contabilidad de pedidos de artículos de inventario: recepción y venta. Reserva de un documento. Documentos financieros de recibos y ventas.

Gestión de relaciones con los clientes. CRM.

• Clasificación ABC de compradores. Análisis de las etapas de las relaciones con los clientes. Calendario de usuario. Programación de eventos y recordatorios. Documentos, informes y tramitación del subsistema de gestión de relaciones con los clientes.

Dinero en efectivo.

• Gestión de efectivo. Principios de trabajo con documentos de pago. Planes de flujo de caja. Planificación de ingresos y gastos. Reserva de fondos. Calendario de pago. Contabilización de DS en efectivo y no en efectivo. Análisis de disponibilidad de efectivo.

Gestión de liquidaciones mutuas.

• Gestión de liquidaciones mutuas con contrapartes y responsables. Detalles de acuerdos mutuos. Control de cuentas por pagar y por cobrar.

Parte 2. Planificación y presupuestación

16 horas académicas

Sistema de referencia regulatorio (especificaciones).

• Especificaciones. Tipos de especificaciones: completo, montaje, componentes. Desanudar. Selección automática de la gama y características de los componentes iniciales. Tipo de reproducción de componentes originales. Dependencia del estándar de consumo de los parámetros de liberación y características del producto de salida. Gestión de bajas de componentes originales. Racionamiento de residuos retornables. Actividad de especificación. Especificaciones básicas del producto. Diseñador de especificaciones.

Calendario de alcances y planificación preliminar.

• Tipos de planes. Esquemas y métodos de planificación, objetos de planificación. Planificación de compras, producción y ventas. Escenarios de planificación. Planos detallados. Fuentes de apoyo a los planes. Asistente de planificación. Estrategias para el cálculo de cantidad y monto. Contabilidad de estacionalidad. Comprobar la viabilidad de los planes. Protección de planes contra cambios no autorizados. Informes de programación de volúmenes.

Planificación de turnos.

• Operaciones tecnológicas. Centros de trabajo. Programas de trabajo. Grupos de sustitución de centros de trabajo. Mapas de producción tecnológica. Principios de la planificación de la producción por turnos. Valores planificados, ejemplos de desarrollo y ejecución de planes. Horarios de carga del centro de trabajo. Horarios de lanzamiento. Gráficos de demanda de materiales de inventario. Seguimiento de la implementación de planes, despacho. Informes del subsistema.

Planificación de preproducción.

• Puntos de referencia. Capacidad productiva. Procesamiento "Planificación". Cálculo del programa de producción.

Planificación por punto de pedido.

• Planificación estadística. Fijación del punto de pedido y valores del stock de seguridad Análisis de la necesidad de realizar pedidos de mercancías y materiales a proveedores.

Formación de necesidades y plan de calendario de adquisiciones.

• Formación de requisitos de calendario consolidado, su uso para la generación automática de pedidos a proveedores.

Subsistema de presupuestación.

• Objeto y lugar del subsistema presupuestario en la UPP. Presupuestos. Rotación de cuentas y presupuesto. Fuentes de datos para cálculos presupuestarios. Perfiles de cambio de plan. Operación presupuestaria. Cálculo mediante el modelo de presupuestación. Ajuste de saldos según saldos previstos. Actualización de presupuestos. Fijación de presupuestos Subsistema de reporting.

Parte 3. Contabilidad de la producción en el programa "1C: Gestión empresarial de fabricación 8"

16 horas académicas

Política contable para la producción.

• Configuraciones del programa, parámetros contables, políticas contables para la gestión y tipos de contabilidad regulados, que determinan la funcionalidad de la contabilidad de producción.

Manejo de costos.

• Clasificación de costes. Contabilización de costos de diversos tipos: tangibles e intangibles, directos e indirectos. Establecer métodos de distribución de costes. Informes de contabilidad de costes.

Liberación de contabilidad.

• Contabilidad de productos manufacturados, productos semiacabados, servicios. Contabilización del matrimonio. Tiempo de funcionamiento. Costos directos de producción. Salarios a destajo. Residuos retornables. Elaboración de productos a partir de materias primas suministradas por el cliente. Procesamiento de materiales por parte de terceros. Emitir informes contables. Contabilidad operativa de la producción. Documentos maestros de turnos. Informes del subsistema.

Contabilización de trabajos en curso.

• Contabilización de trabajos en curso. Ajuste de la analítica de contabilidad de costes. Distribución regulatoria de costes. Capitalización y castigo de obras en curso. Inventario matrimonial.

Cálculo de costes de producción.

• Cálculo de costos como etapa de cierre de mes. Métodos y principales etapas de cálculo. Análisis plan-real de costes de producción.

Contabilidad por lotes y análisis avanzados para contabilidad de inventarios y costos.

• Diferencias en la contabilidad de producción al utilizar contabilidad por lotes o análisis de contabilidad de costos avanzados.

Parte 4. Contabilidad regulada, activos fijos, activos intangibles, personal y salarios.

24 ac. horas

Contabilización de activos fijos y activos intangibles.

• Contabilización de activos no corrientes. Recepción, construcción, puesta en servicio y contabilidad de activos fijos. Eventos, modernización, movimiento del sistema operativo. Enajenación de activos fijos. Cálculo de depreciación. Programas y parámetros de depreciación.

Planificación de reparaciones y mantenimiento de activos fijos.

• Gestión de reparación del sistema operativo. Estándares de servicio. Formación de pedidos de mantenimiento del SO.

Contabilización de activos intangibles y gastos de I+D.

• Formación del coste inicial de los activos intangibles y de la I+D. Aceptación para el registro. Depreciación. Ventas y castigos.

Contabilidad de enseres domésticos.

• Contabilización de ropa de trabajo, equipamiento especial, equipamiento del hogar: compra, traslado a operación, devolución del servicio, movimiento, cancelación. Reembolso del coste.

Gestión de personal.

• Gestión de personal. Selección y contabilidad del personal de la organización. Plano de personal. Horario de dotación de personal. Vacantes. Planificar la contratación del personal (reuniones, participación en eventos, vacaciones, etc.) y registrar el uso del tiempo de trabajo. Teniendo en cuenta la competencia (habilidades, habilidades, conocimientos) de los empleados. Registro de información sobre individuos y empleados. Registro e informes militares. Reportando al Fondo de Pensiones.

Contabilidad y nómina.

• Devengos y deducciones. Contabilización de acumulaciones y deducciones planificadas y únicas. Elaboración de nómina. Impuestos personales. Cálculo del Impuesto Social Unificado. Reflexión en gestión, contabilidad, contabilidad fiscal de salarios e impuestos. Acuerdos con personal. Informes.

Contabilidad regulada, sistema tributario simplificado, UTII, impuesto sobre la renta, IVA.

• Principios del mantenimiento de tipos de contabilidad regulados. Planes de cuentas. Informes regulados. Recepción de estados e informes de contabilidad y contabilidad tributaria. Operaciones regulares de contabilidad y contabilidad fiscal. Cierre de mes. Cumplimiento de los requisitos de PBU 18/02. USN. UTII. Contabilidad del IVA. Libro de compras, libro de ventas.

Informes regulados.

• Informes regulados. Formación. Contabilidad. Descarga. Actualizar.

Obtención de informes según NIIF.

• NIIF. Principios de contabilidad y presentación de informes. Traducción de datos contables a contabilidad internacional. Contabilidad paralela. Informes según normas NIIF. Consolidación de informes.

Establecimiento de políticas contables.

• Configuración de parámetros contables. Políticas contables de gestión, contables, fiscales y contables internacionales.

Lección final.

ak.ch.	Precio base	Descuento	Costo final	Pagar
84 horas académicas 72 ac. hora.- Lecciones auditivas 12 hectáreas. hora.- estudios independientes	44540 frotar.		31200 frotar.

13.03.2017

Entre “1C:UPP” y “1C:Accounting” puedes encontrar diferencias significativas durante el uso. Veamos algunos de ellos:

• Diferencias en el diseño de los tipos de informes (los informes contables en UPP tienen un diseño más modesto en comparación con los informes en BP, que están equipados con un encabezado brillante y muchas configuraciones adicionales);
• La diferencia en el diseño de los diarios documentales (los nombres y la composición de los diarios serán bastante inusuales para los contadores en comparación con BP);
• Se han implementado campos de búsqueda adicionales en los formularios de diario de documentos.

Veamos las diferencias "1C:UPP" Y "contabilidad 1c" a nivel técnico, a características técnicas que puedan tener un impacto en la contabilidad. Consideremos también los medios alternativos propuestos por 1C:UPP.

La diferencia más fundamental se observa en los principios de contabilidad de la UPP y BP para un contador: existe una limitación a la hora de reflejar las transacciones comerciales mediante "Certificados contables". Algunas empresas basan su contabilidad precisamente en el uso de "Operaciones"; esto sucede porque la UPP utiliza registros contables, además de los registros contables. En la UPP se utilizan documentos especializados para realizar operaciones.

Por ejemplo, para reflejar el interés de un préstamo emitido, los contadores se refieren a la transacción e indican la correspondencia Dt91 Kt76, sin embargo, con este enfoque no se utilizará el registro de liquidaciones mutuas con contrapartes en 1C:UPP, el documento para el Se utilizará la venta de bienes y servicios.

Vale la pena señalar que el documento de operación se puede utilizar, pero sólo junto con el documento de ajuste del registro, lo que puede convertirse en un problema para un usuario no capacitado.

También existen algunas diferencias en la contabilidad de subcontos para determinadas cuentas contables y la información necesaria no se puede obtener por medios convencionales.

Por ejemplo, la cuenta 60 no contiene la tercera subcuenta "Documentos de liquidaciones con contrapartes", que se refleja en el BP como registrador, por lo que estos documentos no se reflejarán en el balance estándar. Como salida a esta situación, puede utilizar el informe "Estado de liquidaciones mutuas con contrapartes".

Faltan algunas cuentas en 1C:UPP, por ejemplo, la cuenta MC. La contabilidad de los materiales en uso en el BP se realiza mediante la cuenta MC. En la UPP se puede obtener información sobre los materiales transferidos a operación en el registro “Materiales en Operación” y el informe “Declaración de Materiales en Operación”.

No existe un procedimiento de cierre de fin de mes que sea comprensible para la mayoría de los contadores. El cierre de un mes se puede realizar utilizando el proceso de negocio “Procedimiento de cierre de mes” junto con el elemento de directorio “Configuración de cierre de mes”.

También existen casos especiales, por ejemplo, utilizando el documento "Mover el sistema operativo". Normalmente, la contabilidad indica la ruta del movimiento de los activos fijos y el SCP solo indica el destino final. La ubicación actual de un objeto puede determinarse mediante una entrada de registro.

Para 1C UPP y KA 1.1, es muy importante que la política contable se establezca no solo para la contabilidad y los impuestos, sino también para la contabilidad de gestión. Las políticas de contabilidad de gestión se configuran para todo el programa en su conjunto y las políticas contables reguladas se completan para cada organización por separado.

Iremos en el orden prescrito por el desarrollador y comenzaremos con las políticas de contabilidad de gestión.

Políticas contables en 1C UPP y Complejo 1.1. completado en la interfaz del Administrador de Contabilidad. Menú: Configuración contable: política contable

Política contable para contabilidad de gestión en 1C UPP e Integral 1.1

En la nueva base de datos, las políticas de contabilidad de gestión ya están configuradas de forma predeterminada. Lo revisamos y, si es necesario, lo ajustamos según sea necesario para nuestra empresa.

1. Inventarios

Así es como se ve la configuración de inventario predeterminada:

Aquí puedes:

Cambiar la estrategia para evaluar el costo del inventario al momento de su eliminación.

A menudo, a los contadores les basta con estimar la disposición de inventarios "en promedio", pero para los informes de gestión quieren recibir información más detallada y precisa. En 1C, puede permitirse esto; para este propósito, en la política contable de la contabilidad de gestión establecen FIFO, y en la política contable, de acuerdo con el promedio y obtienen datos independientes sobre el costo de cancelar inventarios.

No incluir el IVA en el coste de los envíos

En contabilidad, el IVA siempre está excluido del costo de los inventarios en un almacén, pero en contabilidad de gestión puedes elegir la opción que te resulte más familiar. Aunque la metodología clásica de contabilidad de gestión requiere la exclusión del IVA de la valoración de los inventarios, en Rusia a menudo preferimos evaluar los inventarios "en efectivo", es decir, por la cantidad de dinero pagada. Entonces no marques la casilla.

Si gravitas hacia la escuela clásica, marca la casilla.

La configuración se refiere tanto a los importes del IVA en el momento de la recepción como al IVA aduanero.

Mantener registros de los inventarios de las organizaciones por almacén.

Esta es una de las configuraciones de 1C que no puede considerarse intuitiva.

1C tiene varios registros que almacenan información sobre los productos de la empresa. Los principales registros, en los que se basa 1C para determinar los saldos, son Bienes en almacenes y Bienes en organizaciones. Corresponden a los informes: Mercancías en almacenes y Declaración de mercancías y declaración aduanera de organizaciones.

Las mercancías en almacén, como su nombre indica, siempre tienen en cuenta los saldos por almacén. Pero no tienen organizaciones. Para determinar exactamente el saldo en la organización que necesitamos, utilizamos el registro de acumulación "Bienes organizacionales". Este registro almacena información sobre bienes por organización. Aquí, el análisis del almacén se configura utilizando el parámetro de política contable.

En algunos casos conviene no tener en cuenta el almacén de bienes organizativos. Por ejemplo, la división de almacenes de su empresa es condicional. Luego, puede permitir que los usuarios con derechos adicionales vendan productos sin controlar los saldos de existencias en los almacenes, pero dejar el control sobre los saldos de las organizaciones. Entonces el gerente podrá vender el producto desde cualquier almacén, siempre que figure en la organización en cuyo nombre vende. En este caso, el movimiento de mercancías puede realizarse a posteriori. Para nivelar los saldos negativos de los almacenes.

El procedimiento para formar precios contables.

En las empresas comerciales, por regla general, los registros de inventario se llevan a costos directos (reales).

En contabilidad, se configura de forma independiente.

2. Contabilidad de producción y costos.

Aquí configuramos la inclusión del IVA en los costos de producción en la contabilidad de gestión. Es lógico que esta configuración coincida con su elección respecto a la inclusión del IVA en el coste de los envíos en la pestaña anterior.

Para 1C UPP, es posible habilitar el uso de órdenes de producción en la contabilidad de producción. En Automatización Integrada, no se proporciona el uso de órdenes de producción.

3. Costos compartidos

Aquí solo puede configurar la opción de contabilidad de costos generales para la contabilidad de gestión. O incluirlos en el costo total de producción o... no incluirlos. No existe un estado de pérdidas y ganancias en la contabilidad de gestión como tal. Por lo tanto, en el caso del “costeo directo” (la primera opción de la pestaña), simplemente no les sucede nada a estos costos. Es cierto que un informe de este tipo todavía se puede personalizar dentro del subsistema de presupuestación, pero esa es una historia diferente.

En contabilidad, se configura de forma independiente.

4. Detalles de costos

Al cancelar los costos de producción indirectos, puede tenerlos en cuenta en el trabajo en curso bajo el mismo elemento de costo o puede agregarlos. Es decir, para todos los costos de un tipo, determine una partida generalizada. Por ejemplo, cuando se distribuyen al trabajo en progreso, todos los elementos de producción general se contraen en el elemento "Gastos generales de producción".

Sin embargo, hace mucho tiempo que no veo artículos generalizados utilizados aquí. Nos encantan los detalles y puedes ampliarlos en los informes.

En contabilidad, se configura de forma independiente.

5. Descuentos

Aquí configuras los tipos de descuentos disponibles en los documentos de venta. Si la bandera no está configurada, entonces no se puede establecer un descuento de este tipo en el programa. Serán visibles en el documento de configuración de descuentos, pero 1C no permitirá guardar un documento con este tipo de descuento.

La configuración del uso de tarjetas de descuento se describe con suficiente detalle en la ayuda contextual del programa; no lo repetiré aquí.

6. Clasificación de compradores

Es mejor no configurar la clasificación de clientes de inmediato. Esta información se basa en estadísticas de datos del propio sistema. Por tanto, aunque hay pocos datos, la clasificación en sí contiene poca información útil. Cuando hayan pasado varios meses podrás ver cómo se comportan las estadísticas en función de la configuración y elegir la opción más adecuada a tu actividad. El programa tiene una clasificación no solo de compradores, sino también de artículos. Y proporciona información de ventas muy útil.

Eso es todo, hemos derrotado a la política de gestión. Pasemos a la contabilidad y la contabilidad fiscal.

Política contable para contabilidad y contabilidad fiscal en 1C UPP y Integral 1.1

Es necesario establecer políticas contables para la contabilidad en 1C UPP y el Complejo 1.1 para cada organización y para cada año en el que se realizaron al menos algunos documentos en contabilidad y contabilidad fiscal. Incluyendo documentos de saldos iniciales.

Haga clic en el signo más verde para agregar uno nuevo. Y empezamos a rellenarlo.

1. General

Elegimos un sistema tributario e indicamos si utilizamos UTII.

Sistema tributario simplificado: si seleccionamos el sistema tributario simplificado, algunos de los marcadores desaparecen, pero aparece el marcador del sistema tributario simplificado.

Si especifica la opción Ingresos menos gastos en esta pestaña, aparecerá una pestaña adicional Gastos del sistema tributario simplificado, en la que puede configurar aún más eventos para el reconocimiento de gastos del sistema tributario simplificado.

UTII: agrega una pestaña UTII donde puede especificar la base y ajustar las cuentas contables de UTII.

La última bandera es la actividad productiva. Debe instalarse si su organización produce productos o brinda servicios para los cuales le gustaría calcular el costo. La casilla de verificación controla la disponibilidad de la configuración de producción y la capacidad de mantener registros de producción en el programa.

Si solo tiene actividades comerciales, es mejor desmarcar esta casilla, esto simplificará la configuración del programa.

2. Liquidaciones con contrapartes

El primer interruptor configura el momento de acreditar los avances. Al contabilizar una factura, el sistema puede encontrar anticipos según el contrato e inmediatamente realizar contabilizaciones para cerrar el anticipo.

Otra opción: al contabilizar documentos, el anticipo no se compensa, se inicia un procesamiento especial para cerrar los anticipos automáticamente. Esta opción se utiliza con mayor frecuencia cuando los documentos se ingresan desordenadamente y en el momento de publicar el documento es imposible determinar si se le aplica el monto del anticipo.

La configuración del cálculo de reservas tiene descripciones contextuales detalladas, por lo que no me detendré en ello aquí. Seleccione la configuración que se adapte a su política contable.

3. Inventarios

A la configuración de contabilidad de inventario que analizamos en la política contable para la contabilidad de gestión, aquí hemos agregado la capacidad de configurar la contabilidad para TRP (costos de transporte y adquisiciones). Pueden incluirse en el costo del inventario en la misma cuenta contable (primera opción) o contabilizarse en una cuenta separada.

Tenga en cuenta que la segunda opción ahora solo está disponible si parámetros contables Ha seleccionado análisis de costos avanzados.

4. Contabilidad de producción y costos.

Para UPP, es posible configurar la contabilidad de costos en la contabilidad regulada para órdenes de producción. Esta es una configuración muy importante, ya que permite, cuando se utilizan órdenes de producción, realizar un seguimiento del costo y el trabajo en progreso en el contexto de las órdenes de producción. Es decir, por ejemplo, para la producción de un pedido específico, solo se cancelarán los costos que se asignaron a este pedido. Los costos de otro pedido permanecerán en proceso, incluso si pertenecen al mismo grupo de artículos.

Si realiza un seguimiento de los productos fabricados a precios planificados, también puede configurar aquí el uso de 40 cuentas.

5. Costos compartidos

El marcador solo está disponible en 1C UPP. Pero incluso ahí tiene sentido omitirlo por ahora. Completar los métodos de distribución de costos en esta pestaña es francamente inconveniente. Se pueden configurar en un libro de referencia separado o a medida que se crean los elementos de costo.

6. Detalles de costos

Ya hemos comentado el primer bloque en el mismo párrafo de Política de contabilidad de gestión. Pero el segundo es muy interesante. ¿Qué sucede si deja la configuración predeterminada: cancelar transacciones de forma colectiva?

Para las partidas asignadas, los gastos se cargarán a la cuenta de gastos, pero no se amortizarán contra esta partida. Por el contrario, se darán de baja las cantidades que no tengan partida de gasto. En general, se cerrará todo lo que haya en la cuenta. ¡Pero! Al generar un balance para partidas de costos para cualquier cuenta de costos, recibiremos saldos acumulados para partidas de costos y desventajas rojas para una partida vacía. Esto hará que el reverso sea ilegible e inadecuado para comprobar la exactitud de la cancelación. En general, en mi opinión, es mejor ponerlo “en detalle”.

7. Gastos generales

En contabilidad, existen dos opciones para distribuir los gastos comerciales generales.

El OCR está incluido en el costo de producción; si elige esta opción, también deberá configurar métodos de distribución para las partidas de costos de naturaleza "comercial general".

Los OHR se amortizan utilizando el método de costeo directo. Si elige esta opción, deberá elegir configurar la cuenta a la que se cargarán los costos. Normalmente es 90,08. Y debe seleccionar una base para la distribución en grupos de artículos.

8. Impuesto sobre la renta

En 1C UPP y Comprehensive 1.1, la contabilidad fiscal se mantiene independientemente de la contabilidad en un plan de cuentas separado.

Naturalmente, no es necesario introducir las cuentas fiscales en los documentos por separado. El cumplimiento está configurado para cuentas contables y fiscales. Además, al hacer clic en el botón “Establecer correspondencia entre estados contables y financieros”, encontraremos que esta correspondencia ya está configurada por defecto. Si desea cambiar algunas configuraciones o agregar facturas, puede realizar cambios directamente en un documento existente.

Y por último: establecer el uso del PBU 18/2 para el cálculo de diferencias temporales y permanentes.

9. Ropa de trabajo y equipo especial.

Aquí puede definir el método de reembolso del valor para la contabilidad fiscal. La primera opción es clara: siempre reembolsamos inmediatamente, tras la puesta en marcha.

En contabilidad, es posible configurar el método de pago para cada artículo por separado. Esto se puede configurar directamente en el libro de referencia del artículo. Es decir, el segundo método es hacerlo automáticamente en contabilidad fiscal de la misma forma como se configurará en contabilidad.

10. IVA

En cuanto a la configuración del IVA, las dificultades pueden surgir solo al configurar la contabilidad a tasas sin IVA y 0% si tiene ventas a estas tasas.

Al configurar la bandera, debe prestar atención a la configuración que estará disponible:

Llevar la contabilidad por lotes del IVA en el contexto de series y características.

El hecho es que cuando está habilitada la contabilidad de los tipos del IVA, la contabilidad por lotes de la distribución del IVA se lleva a cabo de forma independiente. Si mantendrá registros de lotes por lote o por características de uso, se debe establecer este atributo. De lo contrario, lo más probable es que surjan situaciones en las que, debido a diferencias en el orden de las cancelaciones, los montos de las cancelaciones y los documentos de las partes para la contabilidad del IVA y la contabilidad difieran. Esto puede crearle dificultades a la hora de seleccionar los documentos que debe confirmar con la oficina de impuestos.

Lecciones en video gratuitas sobre 1C

Grabaciones de seminarios web

1C UPP 8 es mi producto de software favorito en la línea 8.2. El programa resultó ser multifuncional y sorprendentemente flexible, especialmente después de agregar el modo de análisis de costos avanzado (ACCA). Una infinita variedad de opciones para construir procesos de negocio. Todos los proyectos resultaron completamente diferentes. Además, la UPP tiene un bloque presupuestario: el pináculo de la contabilidad de gestión.

Una de las primeras cuestiones que decidirán los implementadores cuando se trata de CPS es el régimen de contabilidad de costos. Cuál es más adecuado: contabilidad por lotes o análisis avanzado. ¿Cuál es la diferencia, qué significa esto en tu trabajo, qué deberías preguntar?

El mecanismo en sí se inventó principalmente para resolver los problemas de una producción compleja, con muchas redistribuciones y contraliberaciones. Para calcular el costo, el algoritmo del programa incluye la formación y solución de un sistema de ecuaciones lineales. Esto le permite acelerar significativamente el cálculo de cuestiones complejas.

Cuando selecciona el modo de análisis de costos avanzado, la estructura de almacenamiento de datos en el programa y los algoritmos de cálculo de costos cambian significativamente. Además, el mecanismo RAUZ también se utiliza para contabilizar el inventario, ya que en la ideología del análisis avanzado el inventario también es un costo.

En el modo de contabilidad tradicional (por lotes), el costo de los inventarios y los gastos se almacenan en los registros de acumulación correspondientes: más de 30 registros de acumulación, sin contar las NIIF.

En el modo de análisis avanzado, solo se utilizan 2 registros de acumulación: “Contabilidad de costos (contabilidad administrada)” y “Contabilidad de costos (contabilidad y contabilidad de caja)”. Al formar movimientos de registro, se observa el principio de doble entrada. Puede conocer el camino completo recorrido por un costo en toda la empresa.

En el modo tradicional, la cronología de las cancelaciones se mantiene con una precisión de hasta un segundo, y en el modo RAUZ, con una precisión de hasta un mes. Por lo tanto, en análisis avanzados, el costo de cancelación de inventario durante el mes es siempre el mismo, incluso cuando se elige el método FIFO.

Los productos terminados siempre se amortizan al costo promedio. Además, se desconoce el costo de cancelación de inventarios/gastos de cada documento, ya que el documento de recibo no se tiene en cuenta en la RAUZ. Por lo tanto, será necesario perfeccionar muchos informes, por ejemplo, "Beneficio bruto".

Por lo tanto, el uso de análisis de costos avanzados no es práctico para empresas que están satisfechas con la velocidad de trabajo en el modo tradicional y no requieren ninguna modificación global de la solución estándar.

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