1s 8.2 zup में मजदूरी जमा करना। जमा वेतन का क्या मतलब है?

यह लेख 1सी में वेतन लेखांकन के लिए चरण-दर-चरण निर्देशों पर विस्तार से चर्चा करेगा: 1सी 8.3 लेखांकन में प्रारंभिक सेटअप, प्रत्यक्ष गणना और वेतन का भुगतान, साथ ही एक वेतन परियोजना। यदि आप इसका पता लगाएं, तो सब कुछ काफी सरल हो जाता है।

1सी 8.3 अकाउंटिंग 3.0 कार्यक्रम में वेतन अर्जित करने और भुगतान करने से पहले, आपको इसे सही ढंग से कॉन्फ़िगर करने की आवश्यकता है। ऐसा करने के लिए, "प्रशासन" मेनू में "लेखा सेटिंग्स" चुनें।

दिखाई देने वाली विंडो में, "वेतन सेटिंग्स" चुनें। यह अनुभाग आपको न केवल अपना वेतन, बल्कि व्यक्तिगत आयकर, बीमा प्रीमियम और कार्मिक रिकॉर्ड भी सेट करने की अनुमति देता है।

आइए इन सेटिंग्स को चरण दर चरण अधिक विस्तार से देखें:

• सामान्य सेटिंग्स।इस उदाहरण में, हमने "इस प्रोग्राम में" आइटम का चयन किया है, अन्यथा हमें आवश्यक कुछ दस्तावेज़ उपलब्ध नहीं होंगे। दूसरे सेटअप विकल्प में किसी अन्य प्रोग्राम में कर्मियों और पेरोल रिकॉर्ड को बनाए रखना शामिल है, उदाहरण के लिए, 1C ZUP में। "वेतन लेखा सेटअप" उपधारा लेखांकन में वेतन को प्रतिबिंबित करने की विधि, वेतन भुगतान का समय, अवकाश भंडार, क्षेत्रीय स्थितियां आदि निर्दिष्ट करती है।
• वेतन गणना.यहां हम संकेत देते हैं कि हम बीमारी की छुट्टी, छुट्टियों और कार्यकारी दस्तावेजों को ध्यान में रखेंगे। यह याद रखना महत्वपूर्ण है कि यह कार्यक्षमता केवल तभी काम करेगी जब कर्मचारियों की संख्या 60 लोगों से अधिक न हो। संचय और कटौतियों के प्रकार भी यहां कॉन्फ़िगर किए गए हैं। सुविधा के लिए, हम "पेरोल" दस्तावेज़ का एक स्वचालित पुनर्गणना भी स्थापित करेंगे।
• लेखांकन में प्रतिबिंब.इस अनुभाग में, लेखांकन में वेतन और पेरोल से अनिवार्य योगदान को प्रतिबिंबित करने के लिए खाते स्थापित किए जाते हैं। आइए डिफ़ॉल्ट सेटिंग्स को छोड़ दें।
• कार्मिक लेखांकन.इस उदाहरण में, पूर्ण लेखांकन का चयन किया गया ताकि बुनियादी कार्मिक दस्तावेज़ उपलब्ध हों।
• वर्गीकरणकर्ता।हम इस पैराग्राफ में सेटिंग्स को डिफ़ॉल्ट के रूप में छोड़ देंगे। यहां आप व्यक्तिगत आयकर की गणना में उपयोग की जाने वाली आय और कटौतियों के प्रकार और बीमा प्रीमियम की गणना के मापदंडों को कॉन्फ़िगर करते हैं।

1सी में वेतन की गणना और भुगतान कैसे करें

दूसरा चरण यह है कि कर्मचारी को काम पर रखा जाना चाहिए। इस मामले में, हम एक ऐसे कर्मचारी का उदाहरण देखेंगे जिसका एक नाबालिग बच्चा है। जैसा कि आप जानते हैं, ऐसे मामलों में कर कटौती लागू होती है। आप "आयकर" अनुभाग पर जाकर कर्मचारी के कार्ड में इसके लिए आवेदन का संकेत दे सकते हैं। कृपया ध्यान दें कि कर कटौती संचयी है। यदि इन्हें एक महीने में लागू नहीं किया जाता है, तो अगले में इन्हें दोनों अवधियों के लिए ध्यान में रखा जाएगा।

एक बार सभी कार्मिक दस्तावेज़ पूरे हो जाने पर, आप सीधे पेरोल के लिए आगे बढ़ सकते हैं। ऐसा करने के लिए, "वेतन और कार्मिक" मेनू में "सभी संचय" आइटम का चयन करें।

खुलने वाले दस्तावेज़ों की सूची में, "बनाएँ" मेनू से "पेरोल" चुनें। हेडर में प्रोद्भवन माह और विभाग भरें और “भरें” बटन पर क्लिक करें।

प्रोग्राम सभी आवश्यक डेटा भरेगा। मैन्युअल समायोजन की अनुमति है. यह याद रखना महत्वपूर्ण है कि 1सी: अकाउंटिंग प्रोग्राम "टाइमशीट" दस्तावेज़ का रखरखाव नहीं करता है। इस दस्तावेज़ में काम किए गए वास्तविक समय को सही ढंग से दर्शाने के लिए वेतन की गणना से पहले काम से सभी अनुपस्थिति (छुट्टियां, बीमार छुट्टी) भरी जानी चाहिए।

"कर्मचारी" टैब कर्मचारियों द्वारा विभाजित दस्तावेज़ की सारांश तालिका प्रदर्शित करता है।

अगला टैब कर्मचारियों के लिए उपार्जन और कटौतियाँ और वास्तव में काम किए गए समय को प्रदर्शित करता है। यदि आवश्यक हो तो इन डेटा को मैन्युअल रूप से समायोजित किया जा सकता है। आप इस टैब पर वेतन पर्ची भी प्रिंट कर सकते हैं।

इस उदाहरण में "कटौती" टैब खाली है, क्योंकि कर्मचारी के पास कोई नहीं था। हम उसे जाने देंगे.

अगला टैब व्यक्तिगत आयकर और कर कटौती को दर्शाता है। इस कर्मचारी के पास बच्चों के लिए कटौती है, जिसे हमने पहले पेश किया था। इस टैब के डेटा को उपयुक्त फ़्लैग की जाँच करके ठीक किया जा सकता है।

"योगदान" टैब पेंशन फंड, सामाजिक बीमा कोष और संघीय अनिवार्य अनिवार्य चिकित्सा बीमा कोष में योगदान का विवरण देता है। यहां मैनुअल समायोजन भी उपलब्ध है।

अंतिम टैब मैन्युअल समायोजन प्रदर्शित करता है।

"पोस्ट करें और बंद करें" पर क्लिक करें और यहां हम वेतन की गणना समाप्त कर देंगे।

बैंक को वेतन भुगतान हेतु विवरण

एक बार मजदूरी सफलतापूर्वक अर्जित हो जाने के बाद, उनका भुगतान अवश्य किया जाना चाहिए। आइए बैंक के माध्यम से भुगतान पर विचार करें, क्योंकि यह विधि संगठनों में सबसे आम है।

"वेतन और कार्मिक" मेनू में, "बैंक को विवरण" चुनें।

सूची प्रपत्र से एक नया दस्तावेज़ बनाएँ। इसके हेडर में, प्रोद्भवन का महीना, विभाजन, भुगतान का प्रकार (प्रति माह या अग्रिम) इंगित करें। वेतन परियोजना को इंगित करने के लिए एक क्षेत्र भी है। इस पर बाद में चर्चा की जायेगी.

अग्रिम भुगतान के लिए वीडियो निर्देश भी देखें:

और 1सी में मजदूरी की गणना और भुगतान:

1सी 8.3 में वेतन परियोजना

"वेतन और कार्मिक" मेनू में, "निर्देशिकाएं और सेटिंग्स" अनुभाग में, "वेतन परियोजनाएं" चुनें और एक नया दस्तावेज़ बनाएं। इसके लिए आपको अपनी बैंकिंग जानकारी प्रदान करनी होगी।

किसी कर्मचारी के लिए वेतन परियोजना उसके कार्ड पर "भुगतान और लागत लेखांकन" अनुभाग में इंगित की गई है।

खुलने वाली विंडो में, कर्मचारी का व्यक्तिगत खाता नंबर, प्रारंभ अवधि इंगित करें और वेतन परियोजना का चयन करें।

इस सेटिंग के बाद, जब आप दस्तावेज़ में "बैंक के माध्यम से वेतन भुगतान के लिए विवरण" का चयन करेंगे, तो कर्मचारियों के व्यक्तिगत खाता नंबर दर्ज किए जाएंगे।

1सी: विश्लेषणात्मक लेखांकन, करों आदि के आवश्यक स्तरों के संदर्भ में वेतन, योगदान के विनियमित या लेखांकन रिकॉर्ड बनाए रखने के लिए लेखांकन कार्यक्रम की आवश्यकता होती है। इसका अर्थ है आवश्यक लेखांकन प्रविष्टियों का निर्माण।

विनियमित 1C लेखांकन में वेतन का प्रतिबिंब इस बात पर निर्भर करता है कि वेतन की गणना और लेखांकन सीधे 1C में किया जाता है: लेखांकन या क्या बाहरी कार्मिक समाधान के साथ एकीकरण है, उदाहरण के लिए ZUP के साथ।

आपकी कंपनी में साठ से कम लोग हैं, एक साधारण वेतन गणना योजना का उपयोग किया जाता है, इसलिए आप नियामक लेखांकन और 1 सी में लेखांकन में वेतन को प्रतिबिंबित करने के लिए एक प्रणाली का उपयोग करते हैं

1C में वेतन लेखांकन सेटिंग्स: लेखांकन "ZIK" अनुभाग में किया जाता है, फिर "निर्देशिकाएँ और सेटिंग्स-वेतन सेटिंग्स-सामान्य सेटिंग्स"। निम्नलिखित वस्तुएं प्रभावित होती हैं:

• पेरोल (दस्तावेज़) का उपयोग लेखांकन में वेतन की गणना और प्रतिबिंबित करने के लिए किया जाता है;
• बैंक के माध्यम से/कैश डेस्क (दस्तावेज़) के माध्यम से मजदूरी के भुगतान के लिए एक विवरण का उपयोग क्रमशः बैंक खातों या कैश डेस्क के माध्यम से देय राशि की गणना करने के लिए किया जाता है;
• असंग्रहित वेतन राशि की जमा राशि को पंजीकृत करने के लिए जमा (दस्तावेज़);
• जमा राशि का बट्टे खाते में डालना (दस्तावेज़) का उपयोग ऐसी राशियों के बट्टे खाते में डालने को रिकॉर्ड करने के लिए किया जाता है, अर्थात। स्थापित अवधि के भीतर दावा न किया गया;
• अर्जित और रोके गए वेतन पर रिपोर्ट तैयार करने के लिए पेस्लिप/पेस्लिप (रिपोर्ट);
• भुगतान के प्रकार द्वारा अर्जित और रोकी गई मजदूरी के बारे में जानकारी प्राप्त करने के लिए संचय और कटौतियों (रिपोर्ट) का सेट;
• Accruals (गणना के प्रकारों की योजना) का उपयोग क्रेडिट को बचाने, उनकी गणना की प्रक्रिया, कराधान और लेखांकन प्रविष्टियाँ उत्पन्न करने की प्रक्रिया के लिए किया जाता है;
• कटौतियाँ (निपटान प्रकार योजना) का उपयोग कटौतियों को संग्रहीत करने के लिए किया जाता है;
• कर्मचारियों के व्यक्तिगत खाते (सूचना रजिस्टर) का उपयोग कर्मचारियों को वेतन हस्तांतरित करने के लिए बैंक खाता संख्या के बारे में जानकारी संग्रहीत करने के लिए किया जाता है;
• कर्मचारियों और संगठन के बीच आपसी समझौते के बारे में जानकारी संग्रहीत करने, कर्मचारियों और संगठन के बीच आपसी समझौते में ऋण का निर्धारण करने के लिए कर्मचारियों के साथ आपसी समझौता (संचय रजिस्टर)।
• यदि इन परिचालनों की स्वचालित रिकॉर्डिंग सक्षम है तो बीमारी की छुट्टी/छुट्टी/निष्पादन की रिट (दस्तावेज) उपलब्ध हैं।

यदि मजदूरी और कार्मिक रिकॉर्ड बाहरी डेटाबेस में बनाए रखा जाता है, तो निम्नलिखित वस्तुओं का उपयोग किया जाता है:

• लेखांकन खातों के पत्राचार का वर्णन करने और स्थापित करने के लिए वेतन (निर्देशिका) प्रदर्शित करने के तरीके जो लेखांकन में वेतन प्रदर्शित करने वाले संबंधित लेनदेन उत्पन्न करते हैं;
• बीमा प्रीमियम के लिए लागत आइटम (निर्देशिका) का उपयोग नियामक लेखांकन में इन योगदानों के संचय को प्रदर्शित करने के लिए लेखांकन प्रविष्टियों के निर्माण के लिए आवश्यक प्रासंगिक वस्तुओं का वर्णन और कॉन्फ़िगर करने के लिए किया जाता है।

आप कर्मचारी और सारांश लेनदेन दोनों द्वारा अर्जित वेतन पर डेटा ZUP से लेखांकन में स्थानांतरित कर सकते हैं। आप "प्रशासन" कार्यात्मक क्षेत्र, "अकाउंटिंग पैरामीटर्स" कमांड, "चार्टर ऑफ अकाउंट्स सेटअप" लिंक (छवि 1) में समेकित लेनदेन का उपयोग करके वेतन का ट्रैक रखने की क्षमता को सक्षम कर सकते हैं। सारांश पोस्टिंग सुनिश्चित करने के लिए, "कर्मियों के साथ निपटान के लिए लेखांकन" लिंक पर क्लिक करें और "सभी कर्मचारियों के लिए सारांश" मोड का चयन करें।

चित्र .1

यदि आप सारांश प्रविष्टियों के साथ पेरोल लेखांकन का चयन करते हैं, तो 1C: लेखांकन कार्यक्रम के खातों के चार्ट के खाता 70 पर विश्लेषणात्मक लेखांकन (उप-खाता) सुविधा "कर्मचारी" अक्षम कर दी जाएगी। यदि यह हेरफेर भरे हुए डेटा वाले डेटाबेस पर किया जाता है, तो कर्मचारी द्वारा वेतन के बारे में जानकारी खो जाएगी; यदि आप प्रत्येक कर्मचारी के लिए भुगतान का लेखा-जोखा वापस चालू करते हैं, तो पहले दर्ज किए गए वेतन गणना दस्तावेजों को दोबारा दर्ज किए बिना जानकारी बहाल नहीं की जाएगी।

हम उस स्थिति के बारे में बात करना जारी रखते हैं जब वेतन और कार्मिक रिकॉर्ड एक बाहरी कार्यक्रम (ZUP) में बनाए रखा जाता है। फिर अर्जित वेतन, योगदान आदि पर डेटा ZUP से प्रसारित किया जाता है। कार्यक्रमों के बीच संबंध निर्देशिका "वेतन प्रतिबिंबित करने के तरीके" के नाम से किया जाता है। वेतन प्रदर्शित करने के लिए एक नया सिद्धांत लागू करना:

• हमारी निर्देशिका में, "नया" बटन पर क्लिक करें, एक नया निर्देशिका तत्व दर्ज करने के लिए एक विंडो दिखाई देगी;
• निर्देशिका तत्व का नाम उसके नाम के अनुरूप दर्ज करें। ZUP से डेटा लोड करते समय इस नाम का उपयोग सिंक्रनाइज़ेशन के लिए किया जाएगा;
• विवरण के "बुनियादी कराधान प्रणाली" समूह में, लेखांकन खातों (वेतन जमा करने के लिए पोस्टिंग का डेबिट खाता) और डेबिट खाते के सभी उप-खातों के मूल्यों का चयन करें;
• सरलीकृत कर प्रणाली को बनाए रखते समय लागत को प्रतिबिंबित करने के लिए संकेतक निर्दिष्ट करें (स्वीकृत/स्वीकृत नहीं);
• आरोपित आय पर एकल कर के साथ गतिविधि के प्रकार के अनुसार लागत मद का चयन करें;
• एनयू में बीमा प्रीमियम दर्शाने की प्रक्रिया के बारे में जानकारी दर्ज करें।

अंक 2

बीमा प्रीमियम के लिए एक उपमहाद्वीप स्थापित करने के लिए, उसी अनुभाग में उपलब्ध संदर्भ पुस्तक "बीमा प्रीमियम के लिए लागत आइटम" का उपयोग करें, जहां ऊपर चर्चा की गई संदर्भ पुस्तक उपलब्ध है।

लेखांकन प्रविष्टियों का निर्माण "लेखांकन में वेतन का प्रतिबिंब" दस्तावेज़ द्वारा किया जाता है। यदि वेतन गणना लेखांकन में नहीं की जाती है, तो यह दस्तावेज़ स्वचालित रूप से डाउनलोड हो जाता है और इसमें निम्नलिखित विवरण होते हैं:

• संख्या, दिनांक - 1सी में सभी दस्तावेज़ों का विशिष्ट विवरण: लेखांकन;
• माह - रिपोर्टिंग अवधि का कैलेंडर माह जिसके लिए वेतन अर्जित किया गया था;
• "लेखांकन में प्रतिबिंबित" चेकबॉक्स और "उपयोगकर्ता" निर्देशिका का एक लिंक, जो लेखांकन में दस्तावेज़ को दर्शाता है;
• "उपार्जित वेतन और योगदान" में वेतन की राशि, कर्मचारी, विभाग/विभाजन द्वारा सामाजिक बीमा योगदान और लेखांकन में वेतन प्रदर्शित करने के तरीकों के बारे में जानकारी शामिल है;
• "उपार्जित व्यक्तिगत आयकर" में कर्मचारी द्वारा अर्जित व्यक्तिगत आयकर की राशि, लेनदेन का प्रकार, कर प्राधिकरण के साथ पंजीकरण की जानकारी शामिल है;
• "रोका गया वेतन" टैब में कर्मचारी, विभाग, लेनदेन के प्रकार और भुगतान प्राप्तकर्ता द्वारा कर्मचारियों से कटौती की मात्रा की जानकारी होती है।

चित्र 3

भरने के बाद, आपको लेखांकन प्रविष्टियाँ उत्पन्न करने और इस दस्तावेज़ को बंद करने के लिए "पोस्ट और बंद करें" बटन पर क्लिक करना होगा। उत्पन्न लेनदेन को देखने के लिए, इस दस्तावेज़ के रूप में या इस प्रकार के दस्तावेजों की सूची के रूप में "डीटी केटी" बटन पर क्लिक करें।

इस प्रकार, विश्लेषणात्मक लेखांकन के आवश्यक स्तरों के संदर्भ में वेतन, करों, योगदानों पर पोस्टिंग जानकारी के रूप में प्रतिबिंबित करने का तत्काल कार्य हल हो गया है।

तुल्यकालन स्थापित करना

मैं इस तथ्य पर आपका ध्यान आकर्षित करना चाहूंगा कि 1C: ZUP प्रोग्राम का एक साथ उपयोग करते हुए "कॉन्फ़िगरेटर" स्तर पर परिवर्तन किए बिना आवश्यक निर्देशिकाओं को स्थापित करके इस समस्या को काफी हद तक हल किया जा सकता है।

प्रोग्रामों के एक साथ उपयोग को कॉन्फ़िगर करने के लिए, "प्रशासन" कार्यात्मक पैनल में, "डेटा सिंक्रनाइज़ेशन" लिंक का चयन करें। इसके बाद, उसी नाम की विंडो में, वांछित चेकबॉक्स सक्षम करें और "डेटा सिंक्रनाइज़ेशन सेटिंग्स" लिंक का चयन करें।

डेटा सिंक विंडो दिखाई देगी. यहां इस इन्फोबेस का उपसर्ग सेट करें (एक अक्षर मान जो सिंक्रनाइज़ेशन के दौरान ऑब्जेक्ट कोड से पहले स्वचालित रूप से सेट हो जाएगा), फिर "डेटा सिंक्रनाइज़ेशन कॉन्फ़िगर करें।" सूची प्रकट होने के बाद, "ZUP 3.1" चुनें। यहां आप मैन्युअल सेटिंग्स भी चुन सकते हैं, या किसी अन्य प्रोग्राम में की गई सेटिंग्स वाली फ़ाइल अपलोड कर सकते हैं।

यदि आप मैन्युअल विधि का चयन करते हैं, तो प्रोग्राम किसी अन्य प्रोग्राम से कनेक्ट करने का विकल्प, किसी अन्य प्रोग्राम से कनेक्ट करने के लिए पैरामीटर और प्रमाणीकरण जानकारी मांगेगा। "अगला" बटन पर क्लिक करने के बाद, प्रोग्राम से जुड़ने का प्रयास किया जाएगा, और सफल होने पर, आगे की सेटिंग्स उपलब्ध होंगी।

पेरोल प्रोग्राम से 1C: अकाउंटिंग प्रोग्राम में, एक दस्तावेज़ स्थानांतरित किया जाता है जो पोस्टिंग के निर्माण के लिए जिम्मेदार होता है, लेकिन रिवर्स मोड भी संभव है - जब अकाउंटिंग में उपयोगकर्ता ने "अकाउंटिंग में प्रतिबिंबित" चेकबॉक्स को सक्षम किया है, जिसके बाद यह असंभव है पोस्टिंग उत्पन्न करने वाले दस्तावेज़ को बदलने के लिए।

अक्सर ऐसी स्थितियाँ उत्पन्न होती हैं जब कोई कर्मचारी, किसी न किसी कारण से, समय पर अपना वेतन प्राप्त नहीं कर पाता है। कानून के अनुसार, ऐसे "भूले हुए" पैसे को जमा किया जाना चाहिए। वेतन जमा करने के लिए, आपको एक पेरोल दस्तावेज़ (मेनू "वेतन" - "पेरोल") बनाना होगा। खुलने वाली पत्रिका में, एक नया दस्तावेज़ बनाएं "संगठन को देय वेतन।" "भुगतान विधि" फ़ील्ड में, आपको "कैश रजिस्टर के माध्यम से" मान का चयन करना होगा।

महत्वपूर्ण!"सेटिंग अप फिलिंग" अनुभाग में, आपको संचय के महीने का चयन करना होगा और "भुगतान" लाइन में, "प्रति माह वेतन" विधि का चयन करना होगा।

सारणीबद्ध भाग को भरने के लिए, आपको "ऑटोफिल" बटन (दस्तावेज़ के शीर्ष कमांड बार पर स्थित) पर क्लिक करना होगा और सारणीबद्ध भाग "महीने के अंत में ऋण द्वारा" भरने के विकल्प का चयन करना होगा।

दस्तावेज़ में कर्मचारियों की सूची भरने के बाद, आपको "इसके साथ बदलें..." बटन (दस्तावेज़ के सारणीबद्ध भाग के ऊपर स्थित) पर क्लिक करना होगा और भुगतान विधि - "जमा" का चयन करना होगा। दस्तावेज़ "संगठन को देय वेतन" भरने के बाद, वेतन जमा करने के तथ्य को प्रतिबिंबित करना आवश्यक है; ऐसा करने के लिए, आपको दस्तावेज़ के आधार पर "वेतन जमा" दस्तावेज़ दर्ज करना होगा ("के आधार पर दर्ज करें") बटन)।

आज, कई संगठन कर्मचारियों को कैश रजिस्टर से नकद में वेतन देते हैं। हालाँकि, ऐसा होता है कि जिस दिन कोई कर्मचारी अपना वेतन प्राप्त करता है उस दिन वह काम पर नहीं होता है। फिर प्रश्न उठता है: अप्रकाशित निधियों का क्या किया जाना चाहिए?

जैसा कि 11 मार्च 2014 को "3210-यू" संख्या के साथ रूसी संघ के बैंक के निर्देश के पैराग्राफ 6.5 में कहा गया है, ये फंड जमा के अधीन हैं। हम इस बात पर जोर देते हैं कि नकद लेनदेन करने की नई शुरू की गई पद्धति के लिए बैंक में जमा धनराशि जमा करने की आवश्यकता नहीं है। हालाँकि, वेतन के विपरीत, इन निधियों को नकद सीमा की राशि में ध्यान में रखा जाएगा।

संगठन स्वतंत्र रूप से वह अवधि निर्धारित कर सकता है जिसके दौरान कर्मचारियों को वेतन मिलना चाहिए। लेकिन यह अवधि 5 दिन से ज्यादा नहीं चल सकती. और पेरोल या पेरोल विवरण वेतन के अगले भुगतान की सटीक तारीख दर्शाते हैं।

वेतन के भुगतान के अंतिम दिन, "जमा" प्रविष्टि को उन कर्मचारियों के नाम के सामने विवरण में रखा जाता है, जिन्हें वेतन जारी नहीं किया गया था। इस विवरण में जमा की गई धनराशि की कुल राशि को जानकारी के नीचे दर्शाया जाना चाहिए, और फिर धनराशि बैंक को वापस की जा सकती है।

यह कहा जाना चाहिए कि रूसी संघ का कानून यह नहीं बताता है कि संगठन को अपने कर्मचारी को जमा धनराशि का भुगतान कब तक करना होगा। इस मामले में, कंपनी को सामूहिक या श्रम समझौते में ऐसी रकम जारी करने की प्रक्रिया का संकेत देना होगा।

किसी उद्यम के कर्मचारी को जमा वेतन का भुगतान किया जा सकता है:

कर्मचारी से भुगतान के लिए आवेदन प्राप्त होने के बाद निश्चित दिनों के भीतर। उपर्युक्त अवधि एक विशिष्ट दस्तावेज़ का उपयोग करके तय की जानी चाहिए: सामूहिक या रोजगार समझौते आदि में। यह भी कहा जाना चाहिए कि यह कथन मौखिक या लिखित हो सकता है;

अगले वेतन के भुगतान के दिन;

अगले अग्रिम भुगतान के दिन

"1सी लेखा 8": वेतन जमा

लेखांकन कार्यक्रम में, वेतन जमा उसी नाम के दस्तावेज़ का उपयोग करके परिलक्षित होता है, जिसे आप नकदी रजिस्टर में जानकारी के आधार पर बना सकते हैं।

इस दस्तावेज़ के अनुसार, आपको निम्नलिखित प्रविष्टि उत्पन्न करनी होगी: "Dt70 Kt76.04"।

अवैतनिक वेतन की राशि को बैंकिंग संस्थान को वापस लौटाने के मामले में, लेखांकन कार्यक्रम में "नकद निकासी" नाम से एक दस्तावेज़ तैयार किया जाता है। आवश्यक प्रकार के लेन-देन को "बैंक में नकद जमा" कहा जाता है।

और फिर इस दस्तावेज़ के साथ निम्नलिखित बनता है: "Dt51 Kt50.01"।

और जमा धनराशि के भुगतान के मामले में, आपको "नकद निकासी" नामक एक दस्तावेज़ भरना होगा, ऑपरेशन का प्रकार "जमा वेतन का भुगतान" है। स्थान - "बैंक और कैश डेस्क" टैब।

इस दस्तावेज़ के आधार पर, निम्नलिखित पोस्टिंग उत्पन्न होती है: "Dt76.04 Kt50.01"।

1सी में वेतन जमा करने का तथ्य कॉन्फ़िगरेशन "1सी: वेतन और कार्मिक प्रबंधन 8", संस्करण में दर्ज किया गया है। 2.5 और "1सी: एंटरप्राइज अकाउंटिंग 8.2" "संगठन जमा" दस्तावेज़ का उपयोग करते हुए।

आइए देखें कि 1सी: एंटरप्राइज अकाउंटिंग 8.2 कॉन्फ़िगरेशन में वेतन कैसे जमा करें। वेतन जमा करने के लिए, आप दस्तावेज़ "वेतन भुगतान विवरण" ("वेतन" - "वेतन भुगतान" या "वेतन" टैब) तैयार कर सकते हैं (चित्र 1 देखें)।

"जोड़ें" बटन का उपयोग करके, हम एक नया पेरोल विवरण बनाते हैं। दिखाई देने वाले दस्तावेज़ में, वेतन भुगतान का प्रकार "कैश रजिस्टर से" चुनें। "भरें" पर क्लिक करें, फिर "गणना करें" बटन पर क्लिक करें। दस्तावेज़ स्वचालित रूप से भर जाता है.

इसके बाद, जिस कर्मचारी का वेतन जमा करना है, उसके लिए हम उपयुक्त कॉलम में "जमा" का निशान लगा देते हैं। चिह्न को किसी एक कर्मचारी के लिए या दस्तावेज़ में प्रदर्शित सभी कर्मचारियों के लिए एक साथ बदला जा सकता है।

हम दस्तावेज़ "वेतन भुगतान विवरण" तैयार करते हैं।

इस दस्तावेज़ के आधार पर, हम जमा करेंगे।

"कार्रवाइयां" पर जाएं, "इसके आधार पर बनाएं" चुनें, फिर "संगठनों की जमा राशि" चुनें। दस्तावेज़ "वेतन" - "वेतन भुगतान" - "जमा दस्तावेज़" में स्थित होगा (चित्र 2 देखें)।

1सी में जमा के लिए दस्तावेज़ स्वचालित रूप से तैयार हो जाता है, फिर हम इसे पोस्ट करते हैं और पोस्टिंग देखते हैं। दस्तावेज़ के लिए निम्नलिखित पोस्टिंग तैयार की गई है: डेबिट 70 क्रेडिट 76.04, जहां खाते में उपखाता 04 है। 76 "विभिन्न देनदारों और लेनदारों के साथ निपटान" कहा जाता है: "जमा राशि के लिए निपटान।"

दस्तावेज़ "संगठनों की जमा राशि" का मुद्रित रूप "जमाकर्ता कार्ड" है।

चावल। 2

1सी "1सी: वेतन और कार्मिक प्रबंधन 2.5" में वेतन जमा करना उसी तरह होता है - जैसे "1सी: एंटरप्राइज अकाउंटिंग 2.0" में।

"1सी: एंटरप्राइज अकाउंटिंग 3.0" में, वेतन जमा दस्तावेज़ "कैश रजिस्टर के माध्यम से वेतन के भुगतान के लिए विवरण" ("कर्मचारी और वेतन" - "वेतन" - "कैश डेस्क के लिए विवरण") के आधार पर बनाया जा सकता है। (चित्र 3)।

चावल। 3

दस्तावेज़ "वेतन जमा" ("कर्मचारी और वेतन" - "वेतन" - "जमा") (चित्र 4) उस विवरण को इंगित करता है जिसके अनुसार वेतन 1सी में जमा किया जाता है और कर्मचारियों की सूची।

चावल। 4